Налоговый вычет по ипотечным процентам: кому положен, как получить и какие документы нужны

Налоговый вычет по ипотечным процентам в {0} году — как получить и вернуть НДФЛ

Время чтения 12 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Если вы платите НДФЛ (обычно 13%) и у вас есть ипотека на жильё, в 2026 году вы можете вернуть часть налога с фактически уплаченных процентов по кредиту. Лимит вычета по процентам — до 3 000 000 ₽ процентов, а максимальный возврат — до 390 000 ₽ (13% от 3 млн). Получать деньги можно через налоговую (по декларации) или через работодателя (чтобы меньше удерживали НДФЛ).

Ниже — понятная пошаговая инструкция, список документов и что делать, если ФНС отказала или затягивает сроки.

Если после прочтения у вас останутся вопросы, вы можете задать их нашему юристу онлайн.

Читайте также: Возврат налога при покупке квартиры

Что такое вычет по ипотечным процентам и чем он отличается от вычета за покупку

Есть два «похожих» вычета, и люди часто путают их:

Вычет за покупку жилья — считается с цены квартиры/дома (это отдельная тема).
Вычет по ипотечным процентам — считается только с процентов, которые вы реально заплатили банку по ипотеке.

Важно: вычет по процентам дают не «по графику», а по факту оплаты. Если в 2025–2026 годах вы платили проценты — именно эти суммы и можно заявлять (по справке банка).

Кому положен вычет по ипотечным процентам

Обычно право есть, если одновременно выполняются условия:

Вы — физлицо и у вас есть доходы, с которых удерживают НДФЛ (например, зарплата).
Жильё куплено/построено для проживания (квартира, дом, доля и т.д.), и вы — собственник (или один из собственников).
Есть ипотечный договор, и проценты реально уплачивались.
Расходы подтверждаются документами.

Если вы не платите НДФЛ (например, нет официальной работы), возвращать нечего — вычет «не выплачивают наличными», он возвращает именно ранее уплаченный налог.

Если квартира в браке: кому дадут вычет

Если жильё и ипотека связаны с браком, чаще всего вычет можно распределять между супругами (в пределах лимитов), но распределение и документы зависят от конкретной ситуации: на кого оформлена собственность, на кого кредит, кто платит проценты и кто платит НДФЛ.

Практический совет: если доходы есть у обоих супругов, иногда выгоднее распределить вычет так, чтобы вернуть деньги быстрее (у кого больше НДФЛ — тот «выбирает» вычет быстрее).

Сколько можно вернуть: лимиты и расчёт (с примерами)

Максимальная сумма процентов, с которой дают вычет	3 000 000 ₽
Ставка (обычно)	13%
Максимальный возврат	390 000 ₽
Что берут для расчёта	Фактически уплаченные проценты по справке банка

Пример «по-человечески»

За 2025 год вы заплатили банку процентов на 240 000 ₽ (это видно в справке банка).
Теоретически вычет = 240 000 × 13% = 31 200 ₽.
Но вернуть вы сможете не больше, чем НДФЛ удержали за год (например, если НДФЛ удержали 25 000 ₽ — вернут 25 000 ₽, остальное перенесётся на следующий год).

Лайфхак без магии: хотите вернуть больше — проверьте, сколько НДФЛ реально удержали с зарплаты. Это ваш «потолок» возврата за год.

Как получить вычет: 3 рабочих способа

В 2026 году получить налоговый вычет по ипотечным процентам можно тремя законными способами — через подачу декларации 3-НДФЛ в ФНС, через работодателя или в упрощённом порядке через личный кабинет налогоплательщика. Разница между ними — в сроках получения денег и количестве действий с вашей стороны.

Ниже разберём каждый способ простым языком: кому он подходит, какие документы понадобятся и в каких случаях один вариант выгоднее другого.

Способ 1. Через ФНС по декларации 3-НДФЛ (самый частый)

Вы подаёте декларацию и документы, налоговая проводит проверку и перечисляет деньги.

Способ 2. Через работодателя (чтобы НДФЛ перестали удерживать)

Вы получаете уведомление о праве на вычет, отдаёте работодателю — и у вас из зарплаты удерживают меньше НДФЛ (или временно не удерживают), пока вычет не «выберется».

Способ 3. Упрощённый порядок (если он доступен именно вам)

Иногда можно получить вычет без декларации — в личном кабинете появляется предзаполненное заявление. Вы проверяете и подтверждаете.

Важно: в упрощённом порядке проверка может быть быстрее обычного. В стандартном варианте часто ориентируются на «до 3 месяцев проверки + до 1 месяца на перечисление», а в упрощённом на сайте ФНС указывается более короткий срок проверки и выплаты.

Пошаговая инструкция: как оформить вычет по процентам через ФНС (3-НДФЛ)

Если вы хотите получить налоговый вычет по ипотечным процентам через ФНС, самый понятный и универсальный способ — подать декларацию 3-НДФЛ. Не нужно идти в налоговую лично: всё можно сделать через Личный кабинет налогоплательщика. Главное — заранее собрать правильные документы и внимательно заполнить данные по доходам и уплаченным процентам.

Ниже — пошаговая инструкция без сложных терминов: что подготовить, куда нажимать и как не допустить ошибок, из-за которых налоговая может приостановить проверку.

Шаг 1. Возьмите справку банка о выплаченных процентах.
Это главный документ. Он обычно называется «Справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту».
Шаг 2. Соберите остальные документы (см. следующий раздел).
Шаг 3. Подайте 3-НДФЛ удобным способом.
Проще всего — через Личный кабинет налогоплательщика. Там же можно приложить сканы/файлы документов.
Шаг 4. Отправьте заявление на возврат налога.
Если вы подаёте через личный кабинет, заявление обычно формируется там же.
Шаг 5. Следите за статусами.
Налоговая может запросить уточнения или документы — отвечайте быстро, иначе срок затянется.
Шаг 6. Получите деньги на счёт.
Если всё ок — перечислят на ваши реквизиты.

Типичная ошибка: люди прикладывают договор ипотеки, но забывают справку по процентам. Без неё вычет по процентам часто «режут» или отклоняют.

Какие документы нужны: список без лишней бюрократии

Паспорт (обычно достаточно данных из кабинета, но лучше иметь под рукой).
Договор купли-продажи (или ДДУ/акт/документы по строительству — по вашей ситуации).
Документы о праве собственности (выписка ЕГРН или аналогичные подтверждения).
Ипотечный договор (кредитный договор).
Справка банка об уплаченных процентах (ключевой документ).
Справка о доходах и НДФЛ (обычно 2-НДФЛ / сведения от работодателя).
Декларация 3-НДФЛ (если идёте через ФНС по декларации).
Заявление на возврат (обычно в личном кабинете).

Если банк тянет со справкой: подайте запрос в банк письменно (в отделении или через чат/почту банка) и попросите выдать справку «об уплаченных процентах» за нужный год. Без неё вы теряете время.

Образец заявления на возврат налога (если нужно подать вне личного кабинета)

Образец заявления о возврате НДФЛ (скопируйте и вставьте в Word)

В ИФНС России № ____ по _______________________

от: ФИО: ________________________________

ИНН: ________________________________

Адрес регистрации: ________________________________

Телефон / e-mail: ________________________________

ЗАЯВЛЕНИЕ

о возврате излишне уплаченного налога (НДФЛ)

Прошу вернуть сумму излишне уплаченного (удержанного) налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере ________ (______________) руб., образовавшуюся по итогам налогового периода ________ года в связи с предоставлением имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по ипотечному кредиту.

Реквизиты для перечисления:

Получатель: ________________________________

Банк: ________________________________

БИК: ________________________________

Корр. счёт: ________________________________

Счёт получателя: ________________________________

Приложения (по списку):

1) Декларация 3-НДФЛ за ________ год

2) Справка банка об уплаченных процентах

3) Ипотечный договор

4) Документы на объект недвижимости (договор/акт/выписка ЕГРН)

5) Справка о доходах (2-НДФЛ)

Дата: «___» __________ 20__ г. Подпись: _____________ /________________/

Кнопка «Копировать» переносит текст в буфер обмена в форматах HTML и обычный текст. В Word обычно вставляется с сохранением форматирования.

Если браузер запретил копирование: нажмите «Выделить», затем Ctrl+C (Cmd+C на Mac).

Сроки в 2026 году: сколько ждать проверки и денег

По «обычной» схеме (через 3-НДФЛ) многие ориентируются на такие сроки:

Камеральная проверка декларации — до 3 месяцев.
Перечисление денег после решения — обычно до 1 месяца.

Если вы оформляете в упрощённом порядке, сроки могут быть короче (ориентиры публикует ФНС). Но упрощённый порядок доступен не всем — зависит от того, передали ли данные в ФНС нужные организации и подходит ли ваша ситуация.

Что делать, если налоговая отказала или тянет время

1) Если пришёл отказ

Не паникуйте. Отказы часто бывают из-за «бумажных» причин: не тот документ, не хватает справки банка, не совпали суммы, не приложили подтверждение собственности.

Попросите (или откройте в кабинете) решение/уведомление и найдите конкретную причину отказа.
Соберите недостающие документы или исправьте декларацию.
Подайте пояснения через личный кабинет или принесите в ИФНС.

Важный принцип: спорьте не «на эмоциях», а документами. Налоговая любит бумагу: справка банка, договор, выписка, корректные суммы.

2) Если сроки вышли и денег нет

Если вы видите, что сроки затянулись, действуйте так:

Проверьте в личном кабинете: нет ли требования о предоставлении документов/пояснений (иногда оно «висит», а человек не заметил).
Напишите обращение в свою ИФНС через личный кабинет: «Прошу сообщить статус проверки и срок возврата».
Если реакции нет — подайте жалобу в вышестоящий налоговый орган (УФНС) через сервис обращений/личный кабинет.

Последствия бездействия: «само не рассосётся». Если вы не реагируете на требования и не уточняете статус — процесс может тянуться месяцами.

Особые ситуации: рефинансирование, продажа квартиры, «второй раз»

На практике вычет по ипотечным процентам редко проходит «по учебнику». Люди рефинансируют кредит, продают квартиру до полного погашения ипотеки или уже использовали часть вычета раньше и не понимают — можно ли получить его снова.

В этом разделе разберём самые частые спорные ситуации простым языком: когда право на вычет сохраняется, какие документы нужно дополнительно подготовить и в каких случаях налоговая может отказать.

Если было рефинансирование ипотеки

Частый вопрос: «А проценты по новому кредиту тоже считаются?» Обычно — да, если новый кредит оформлен именно для рефинансирования ипотечного кредита на жильё и это подтверждается документами. Главное — чтобы проценты были «ипотечные по сути», а не потребкредит «на что угодно».

Читайта также "Как списать долги через банкротство: пошаговая инструкция для физических лиц"

Если квартиру продали

Ситуации бывают разные. В некоторых случаях право на вычет по уже уплаченным процентам сохраняется (например, вы платили проценты, пока владели объектом), но конкретный ответ зависит от документов и периода. Здесь лучше сверить даты: когда возникло право, когда платили проценты, когда продали.

Можно ли получить вычет по процентам второй раз

Обычно вычет по процентам привязан к лимиту и к условиям его применения. Самый безопасный подход: считать, сколько процентов уже заявляли раньше, и какой остаток лимита по процентам ещё есть. Если сомневаетесь — запросите консультацию, чтобы не получить отказ и потерю времени.

Реальный кейс

Как обычно происходит: человек подал 3-НДФЛ, а через месяц ничего не пришло — и он думает, что «налоговая забыла».

Правильные действия:

Сначала — проверить в личном кабинете, нет ли требования «донести документы».
Потом — убедиться, что приложена справка банка по процентам (без неё часто стопор).
Дальше — написать обращение в ИФНС по статусу.
Если затягивают без причин — жалоба в УФНС (это обычно ускоряет).

Нормы закона

Имущественный налоговый вычет и вычет по процентам — ст. 220 НК РФ.
Порядок возврата излишне уплаченного налога — ст. 78 НК РФ.

Короткий итог: вычет по процентам — это реальный возврат НДФЛ, но он любит порядок в документах. Самое важное — справка банка по процентам, корректные суммы и быстрый ответ на требования ФНС.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Можно ли получить вычет по ипотечным процентам второй раз?

Обычно ориентируются на лимит по процентам и на то, использовали ли вы его раньше. Безопаснее всего: посчитать, сколько процентов уже заявляли, и какой остаток лимита остался. Если вы уже «выбрали» максимум, второй раз вернуть по процентам не получится.

Можно ли вернуть проценты за прошлые годы?

Да, если проценты были фактически уплачены и у вас были доходы с НДФЛ. Обычно подают декларации за нужные годы (по правилам и срокам, которые применимы к вашей ситуации) и подтверждают проценты справками банка за соответствующие периоды.

Когда подавать 3-НДФЛ для вычета по процентам в 2026 году?

Как правило, вычет заявляют после окончания года, за который возвращают налог (например, за 2025 год — в 2026). Подать декларацию на вычет обычно можно в течение года через личный кабинет ФНС.

Сколько рассматривают заявление на налоговый вычет?

По «обычной» схеме часто ориентируются на срок камеральной проверки до 3 месяцев, затем — срок перечисления до 1 месяца. В упрощённом порядке сроки могут быть короче, если он доступен именно вам.

Можно ли получить вычет по процентам через работодателя?

Да. Вы получаете уведомление о праве на вычет, передаёте работодателю — и у вас удерживают меньше НДФЛ. Это удобно, если хотите «деньги в зарплате», а не ждать возврат.

Что делать, если налоговая задерживает выплату?

Проверьте требования в личном кабинете, затем отправьте обращение в ИФНС по статусу. Если тянут без причин — подайте жалобу в УФНС. Главное — действовать письменно (в кабинете), чтобы остался след.

Нужна ли справка банка о процентах, если есть график платежей?

График — это план, а налоговой нужны фактические проценты, которые вы реально уплатили. Поэтому справка банка — практически обязательна.

Если доходов мало и НДФЛ удержали немного — вычет «сгорит»?

Обычно нет. Если в одном году НДФЛ удержали меньше, чем ваш вычет, остаток переносится на следующие годы, пока вы не «выберете» сумму (в пределах лимита), при условии что у вас будут доходы с НДФЛ.

Поделитесь с друзьями:

Ваша оценка статье:

Автор публикации

Наталья Владимировна
Образование: Высшее юридическое. Действующий налоговый консультант, член Палаты налоговых консультантов (Номер аттестата: 16497 от 11.07.2017г.), эксперт в области налогообложения.

Публикаций: 138

Остались вопросы? Задавайте!

Другие статьи по теме

Как получить налоговый вычет за брекеты ребенка?

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

Оформление налогового вычета без работы: нюансы

Обсуждение

галина - 2 марта 2016 г.

Очень полезные сведения получила о налоговых вычетах, спасибо большое.

Ответить

Artem - 22 марта 2016 г.

Добрый день!
Подскажите пожалуйста такая ситуация в 2013 году оформил ипотечный кредит на приобретения строящегося жилья Стоимостью 1 750 000р. в 2015 году оформил Акт приемо-передачи и получил св-во о собственности, и в 2015 году полностью погасил кредит уплатив в общей сложности % по кредиту - 360 000р. (2013г. - 60 000р.; 2014 г. - 175 000р.; 2015 г. 125 000р.) и продал эту квартиру за 1 750 000р. В 2016 году купил другую квартиру стоимостью 3 800 000 р. уже в совместную собственность с использованием ипотеки. За 2015 год работодателем за меня были уплачены налоги в сумме 125 000р.
Могу ли я сейчас подать на налоговый вычет за 1 квартиру 1 750 000*0,13 - 227 500 р. и получить вычет в размере 125 000р. в этом году а остальную сумму добрать в следующих периодах, а также подать на налоговый вычет по процентам уплаченным по первой ипотеке 360 000*0,13=46 800 р. за 2013,2014,2015 годы . А в 2017 году подать на налоговый вычет по второй квартире и по второй ипотеке распределив доли 1/2 с супругой и рассчитывать на налоговый вычет в размере 32 500 р. с покупки, а так же по уплаченным % в равных долях с супругой, (в дальнейшем ограниченных только общей суммой в 3 000 000р. для каждого собственника). Или рассчитывать на налоговый вычет с % по ипотеки за первый кредит мне не следует, так как договор закрыт. Спасибо за комментарий.

Ответить

Елена - 12 апреля 2016 г.

Подавала на налоговый вычет на квартиру в 2012 году. Сейчас покупаю квартиру в ипотеку, могу ли я подать на процентный вычет? и когда?

Ответить

Владимир - 13 апреля 2016 г.

Да, можете. Если документы на квартиру будут получены в 2016 году, то за налоговым вычетом вы можете обратиться в 2017 г.

Ответить

Елена - 13 апреля 2016 г.

Добрый вечер! Спасибо Владимир за ответ, т.е я могу подать на налоговый вычет во-второй раз? Первая квартира стоила 550000 руб.?

Ответить

Владимир - 14 апреля 2016 г.

Со второй квартиры вы можете подать на НВ только с ипотечных процентов.

Ответить

Лариса - 5 октября 2016 г.

Налоговая в СПб отказывает в выплате НВ по ипотечным % по второй квартире.
Ссылаются на то, что НВ по % может быть получен только по тому же объекту недвижимости, что и полученный НВ при покупке. Т.е. по разным объектам, по их мнению, получать нельзя. Это так?

Ответить

Елена - 15 апреля 2016 г.

Спасибо огромное за информацию.

Ответить

Екатерина - 6 мая 2016 г.

Большое спасибо за подробную и очень нужную информацию!!!
С уважением,
Екатерина.

Ответить

Александр - 25 мая 2016 г.

Добрый день, следующий вопрос, я могу получить вычет 260 000 или 13% от 2 миллионов (на 16 год от 3х) при покупке квартиры в ипотеку, а когда я расплачусь с ипотекой и при покупке следующей квартиры могу ли я ещё раз взять вычет, если на первую мне выплатили 260 000?
Не понятен момент у меня на всю жизнь только 260 000 или 2 миллиона но могу получать по 13% от покупки?

Ответить

Владимир - 26 мая 2016 г.

Максимальный НВ, который вы можете получить со всех своих объектов недвижимости равен 260 000 рублей. Но кроме этого вы еще можете получить вычет с ипотечных процентов (максимум 390 000 со всех квартир).

Ответить

Александра - 15 июля 2016 г.

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, в 2008 году мы купили квартиру в ипотеку (на тот момент с мужем небыли в браке), он воспользовался правом вычета 13 % от стоимости квартиры и с ипотечных процентов. В 2011 году будучи уже в браке мы приобрели еще одну квартиру, так же под ипотеку (по ипотечному договору являюсь со заемщиком). Могу ли я воспользоваться вычетом и от стоимости квартиры и от ипотечных процентов, т.к этим правом не пользовалась..(в этом году погасили часть долга материнским капиталом). И еще один вопросик, осталось ли право у моего мужа еще раз подать на налоговый вычет... Заранее благодарю!

Ответить

Илона - 19 июля 2016 г.

Добрый день! Подскажите пожалуйста, квартира приобретена в ипотеку по переуступке. Это первое приобретение. Я официально работаю. Могу ли я получить 13% в связи с 1 ым приобретением и еще 13 % от процентов по ипотеке от 1 ой квартиры?

Ответить

Владимир - 20 июля 2016 г.

Можете

Ответить

Ольга - 24 июля 2016 г.

Добрый день! В 2010 году приобрела квартиру стоимостью менее 1 млн. Воспользовалась НВ, сейчас приобретаю новое жилье с использованием ипотеки. Являюсь работающим пенсионером. Могу я воспользоваться НВ второй раз?

Ответить

Владимир - 26 июля 2016 г.

Нет

Ответить

Роман - 8 августа 2016 г.

Здравствуйте! Собираемся совместно с женой приобрести квартиру стоимостью 9 000 000 рублей в строящемся доме. 5 000 000 оплатим из собственных средств, а на оставшиеся 4 000 000 возьмём ипотечный кредит.
Из Вашей статьи о налоговом вычете при покупке квартиры я понял, что тот вычет будет положен и мне, и жене в полном объёме (каждому из нас вернут по 260 000 рублей).
Уточните пожалуйста, как в этом плане, обстоят дела с налоговым вычетом по процентам по ипотеке? Каждому из нас (и мне, и жене) будет положен вычет с процентов в полном объёме (по 390 000 каждому) или же данный вычет положен всего один на обоих супругов и эти возвращаемые 390 000 рублей будут разделены между мной и женой?
Заранее благодарю Вас за ответ!

Ответить

Владимир - 10 августа 2016 г.

http://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-po-procentam-po-ipoteke#5

Ответить

Екатерина - 14 августа 2016 г.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Чем отличается вычет с процентов от вычета при покупке квартиры? Квартиру купила в ипотеку в 2014 году, оформила вычет, получаю раз в год 13%, при этом каждый раз беру справку из банка о выплаченных процентах, как я понимаю, это вычет именно с ипотечных процентов. Могу ли я в таком случае подавать на вычет еще и со стоимости квартиры или нет?

Ответить

Владимир - 19 августа 2016 г.

Можете. Подробнее здесь: http://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Ответить

Владислав - 28 января 2017 г.

В 2011 до брака приобрёл в ипотеку квартиру, в которой проживали с женой до 2015 г. За этот период вернул 260000 р. налогового вычета от стоимости квартиры и около 15000 р. от уплаченных процентов. В 2015 эту квартиру продали, приобрели новую в равных долях с женой в ипотеку. Имею ли я право на налоговый вычет с уплачиваемых процентов по ипотеке за новую квартиру, т. к. не получил сумму 390000 р. полностью, Что можно возвратить супруге?

Ответить

Владимир - 31 января 2017 г.

Имущественный вычет по расходам на покупку квартиры предоставляется гражданину раз в жизни, но его остаток подлежит переносу на следующую недвижимость, если он не был полностью получен. Если вычет был получен в полном объеме, повторное его получение невозможно.
В отношении вычета по ипотечным процентам. Данный вид льготы, в отличие от основного имущественного вычета, не подлежит переносу на следующую недвижимость и если Вы не получили его в полном объеме по предыдущей квартире, купленной в кредит, то дополучить остаток в будущем Вы не сможете.
Таким образом, в настоящий момент Вы не вправе более заявлять имущественные вычеты, ни по затратам на покупку, ни по расходам на погашение ипотечных процентов.
В отношении супруги. Если ранее, она не обращалась за получением вычета, то в настоящий момент она сможет получить 2 вида вычета: основной в размере не более 2 000 000 руб. по расходам на покупку квартиры и в сумме не более 3 000 000 руб. по затратам на погашение процентов.

Ответить

Владислав - 31 января 2017 г.

Спасибо, исчерпывающе...

Ответить

Ирина - 3 февраля 2017 г.

Здравствуйте! А подача документов на налоговый вычет по ипотечным процентам производится, когда уже есть на руках документы права собственности? Или можно подать пока дом не сдан?

Ответить

Владимир - 4 февраля 2017 г.

На НВ можно подавать, когда дом уже сдан и у вас на руках есть документы о праве собственности.

Ответить

Ирина - 4 февраля 2017 г.

Спасибо.

Ответить

Леонид - 15 февраля 2017 г.

1. С какого периода можно возвращать проценты - накопленные с начала платежей (за несколько лет, пока возмещался основной вычет 260 тыс) или за последний год?
2. Обязательно ли нести в налоговую кучу квитанций или достаточно выписки банка об уплаченных процентах?
3. Если я досрочно полностью погасил ипотеку - могу ли я продолжать возмещать уплаченные ранее проценты (накопленные)?
4. Если я по первой ипотеке выплатил процентов меньше 3 млн., могу ли я возместить оставшуюся часть, если возьму вторую ипотеку?
Или нужно выплатить 3 и более млн. в первой ипотеке, чтобы возместить оставшуюся часть вычета во второй ипотеке?
5. Брал ипотеку в одном банке (Примсоцбанк), сейчас она принадлежит другому банку (Дельта Кредиту).
Основной вычет (260 тыс) возмещал по договорам Примсоцбанка.
Несколько раз гасил ипотеку частично досрочно. Поэтому график платежей изменился.
Что нужно сделать для возмещения налога по процентам?
На руках у меня (и соответственно, в налоговой) договора только с Примсоцбанком (со старым, первоначальным графиком платежей).
Нужен новый график платежей с печатью Дельта Кредита? Какие еще документы нужны, доказывающие передачу ипотеки от Примсоцбанка к Дельта Кредиту?

Ответить

Владимир - 21 февраля 2017 г.

1. В отношении периодов возмещения затрат по покупке недвижимости
Имущественный вычет по расходам на покупку жилой недвижимости, в отличие от социальных вычетов, не имеет срока давности и может быть заявлен в любое время, вне зависимости от того, сколько лет прошло с даты возникновения права на данную льготу. Единственное ограничение – это количество лет, за которые можно получить возмещение. Для имущественного вычета данный срок равен 3 годам. То есть, если квартира приобретена, допустим, в 2010 году, при заявлении вычета в 2017 году возместить получится средства лишь за 2016, 2015, 2014 года.
При покупке квартиры в ипотеку данное правило не применяется, так как ежегодно в налоговой декларации по строке 130 налогоплательщик указывает сумму уплаченных за год процентов по ипотеке, а по строке 170 сумму вычета, перешедшую с прошлого года. Таким образом, до тех пор, пока основной вычет не будет получен, процентный будет накапливаться и по окончании возмещения основного вычета можно будет заявить всю сумму процентов, уплаченных с момента возникновения права на вычет и до момента его заявления.
В отношении документов, подтверждающих право на ипотечный вычет, необходимо отметить следующее, что при обращении в налоговый орган за подтверждение права на данную льготу налогоплательщик обязан предоставить полный пакет, документов, обосновывающих понесенные затраты и право собственности на приобретенный объект. К указанным документам в отношении уплаты ипотечных процентов относится кредитный договор, график погашения процентов, платежные документы. Указанные документы необходимо ежегодно представлять в налоговый орган при заявлении вычета.
2. В отношении документального подтверждения уплаченных процентов по ипотеке
Выписки банка об уплаченных процентах будет достаточно.
3. В отношении возможности возмещения ранее уплаченных процентов при досрочном погашении ипотеки
Досрочное погашение ипотеки не влияет на возврат ранее уплаченных процентов, и Вы вправе заявить их в любое время, вне зависимости от того, продолжается ли оплата ипотеки на момент заявления вычета.
4. В отношении возможности переноса остатка вычета по ипотечным процентам.
К сожалению, Налоговым кодексом РФ не предусмотрена возможность переноса остатка вычета по процентам (как в случае с основным имущественным вычетом) на следующую недвижимость, купленную в кредит. Таким образом, если по одной квартире лимит по данному виду вычета исчерпан не был, перенести остаток на другую квартиру, также купленную в кредит, не получиться.
5. Какие документы, необходимо представить при переносе ипотеки из одного банка в другой.
При заявлении вычета по процентам в случае изменения стороны кредитного договора необходимо представить новый график платежей, документы, подтверждающие уплату процентов, а также, желательно, взять из банка справку, в которой будет указано, что в настоящий момент ипотека уплачивается в другом банке. Также, лучше проконсультироваться в налоговом органе по месту прописки о необходимости представления иных документов, в связи с указанными изменениями в договоре, чтобы избежать в дальнейшем проблем при подтверждении права на вычет.

Ответить

Наталья - 21 февраля 2017 г.

Владимир, здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2014 г. я купила квартиру в ипотеку, ипотека уже погашена, по ней было выплачено 400 т.р. процентов. В 2016 г. я купила еще одну квартиру, снова в ипотеку, там выплачено на сегодняшний день около 300 т.р. процентов. Правом на процентный вычет я никогда не пользовалась. Могу ли я получить процентный вычет в размере 91 т.р. (со всех 700 т.р.)? В своем комментарии от 26.05.2016 Вы написали, что процентный вычет должен быть не более 390 т.р. со ВСЕХ квартир. При этом во многих источниках я видела, что процентный вычет должен быть только по одному объекту. Проясните, пожалуйста, ситуацию.
Заранее благодарю за ответ.

Ответить

Владимир - 24 февраля 2017 г.

Имущественный вычет по процентам, уплаченным в счет погашения ипотеки, предоставляется гражданину только по одному объекту недвижимости и не подлежит переносу на вторую и последующую недвижимость. Неиспользованный остаток вычета сгорает.
При заявлении вычета Вы вправе выбрать, по какой из двух квартир заявить вычет.

Ответить

Оксана - 19 марта 2017 г.

В 2005 году я купила квартиру и воспользовалась возвратом налога. В 2016 я купила еще одну квартиру в ипотеку могу ли я воспользоваться возвратом процентов с прцентов? Если да то укажите по возможности официальный документ подтверждающий мое право. Спасибо.

Ответить

Владимир - 23 марта 2017 г.

В случае, если основной имущественный вычет был получен до 2014 года и вычет по процентам в его состав включен не был, то по второй квартире, купленной в ипотеку, гражданин может отдельно получить вычет по кредитным процентам. Аналогичная позиция изложена в письме ФНС РФ от 21.05.2015 № БС-4-11/8666 и Письме Минфина РФ от 27.04.2016 № 03-04-05/24331.
С учетом вышеизложенного, Вы вправе получить вычет по ипотечным процентам по квартире, приобретенной в 2016 году.

Ответить

Наталья - 29 марта 2017 г.

Добрый день,скажите пожалуйста,я купила квартиру в 2004г. за 404.000 рублей, в кредит оформлен на недвижимость, Налоговый вычет не получала не за покупку и не за проценты по ипотеке, я работаю официально в гос.учереждении и так же являюсь частным предпринимателем плачу единый налог, можно ли мне получить какой то вычет? спасибо.

Ответить

Владимир - 29 марта 2017 г.

Можно

Ответить

Сергей - 13 апреля 2017 г.

Добрый день, подскажите, могу ля вернуть 13% с процентов банку (уже плачу ипотеку) если дом еще не построился? купил в марте 2016 построится в декабре 2017, вот в этом промежутке можно получать?

Ответить

Владимир - 13 апреля 2017 г.

Нет. Для получения НВ нужно предоставить документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости. Дом должен быть сдан.

Ответить

Валентина - 5 мая 2017 г.

Добрый день. В 2009г купила квартиру в ипотеку. В 2012г выплатила всю сумму долга и % по ипотеке. С 2013г предоставила в ИФНС декларацию на вычет по квартире и процентам с приложением нужных документов в т.ч. справку из банка об уплаченных процентах. До 2016г мне возмещали вычет по квартире.За 2016г сдала декларацию по вычету на проценты. С меня требуют предоставить договор купли-продажи квартиры,договор со Сбербанком на ипотеку и справку по уплаченным процентам
(приложены к декларации за 2013г) и грозят за не предоставление штрафом ( мотивируют, что справку из банка по процентам в 2013г я предоставила добровольно).
Вопрос: Сейчас на возврат вычета по процентам я обязана предоставить все справки снова или налоговая требует их неправомерно?

Ответить

Владимир - 9 мая 2017 г.

Исчерпывающий перечень документов, прилагаемых к налоговой декларации по НДФЛ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет в отношении уплаченных процентов по ипотеке, приведен в Письме ФНС от 22.11.2012 г. №ЕД-4-3/19630.
Необходимо отметить, что данный перечень является закрытым и расширительному толкованию не подлежит, а это означает, что за непредставление иных, не поименованных в данном списке документов, налоговый орган не вправе отказать гражданину в предоставлении вычета.
Так, для получения вычета по уплаченным процентам по жилищному кредиту, гражданин должен приложить к налоговой декларации следующие документы:
• Кредитный договор с допсоглашениями (если они имеются);
• Документы, подтверждающие уплату процентов (например, выписка из банка, платежные документы, чеки и т.д.)
• Заявление на возврат подоходного налога.
Договора купли-продажи в данном списке нет, но кредитный договор и справку об уплаченных процентах предоставить придется, даже несмотря на то, что ранее указанные документы были приложены к декларации за предыдущие года. Перечисленные документы Вы должны будете прикладывать ежегодно, при заявлении вычета за прошедший налоговый период.
Но, ни о каком штрафе не может быть и речи. Заявление налогового вычета является правом, но никак не обязанностью налогоплательщика. Никаких оснований для наложения штрафных санкций налоговый орган не имеет. Единственное, что может инспекция в данной ситуации, так это отказать в предоставлении вычета. Но это не помещает Вам собрать пакет документов на основании указанного выше письма и повторно обратиться за возвратом подоходного налога.

Ответить

Мария - 9 мая 2017 г.

Добрый день. Приобрела квартиру в ипотеку в марте 2014 года, но сдачу задерживают. Вероятно, оформлю собственность только в 2018 году. Смогу ли я получить возмещение по процентам за ипотеку, оплаченным в 2014 году? Где-то видела, что можно получить только за последние 3 года, так ли это или ограничений по срокам нет? Заранее спасибо за ответ.

Ответить

Владимир - 10 мая 2017 г.

Да, вы сможете получить НВ, ограничений по срокам нет.

Ответить

Александр - 19 июля 2017 г.

Здравствуйте! В 2015 году я приобрел в ипотеку дом у родного брата. Имею ли я право хотя бы на вычет по ипотеке? Спасибо.

Ответить

Владимир - 23 июля 2017 г.

Имущественный налоговый вычет предоставляется гражданам при приобретении на территории РФ недвижимого имущества: квартиры, дома, земельного участка (доли в них). Помимо требований к наличию дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%, и наличия статуса резидента (пребывания на территории РФ свыше 183 дней в году) Налоговый кодекс устанавливает запрет на получение вычета при приобретении недвижимости у взаимозависимых по отношению к друг другу лиц. К указанным лицам, в соответствии со ст. 105.1 НК РФ относятся, в числе прочих, супруги, родители, дети, опекуны и попечители, а также братья и сестры, как полнородные, так и не полнородные.
Указанные требования и ограничения относятся ко всем видам вычетов: имущественным, социальным и стандартным.
Учитывая вышеизложенное, Вы не сможете получить вычет, ни по расходам на приобретение квартиры, ни по затратам на погашение процентов по ипотеке, так как дом был приобретен у родного брата.

Ответить

Анна - 26 июля 2017 г.

Добрый день, подскажите пожалуйста, можно ли получить НВ на ипотечные проценты одному супругу в полном объеме, так как один из супругов не является плательщиком подоходного налога? (Собственность долевая по1/2)

Ответить

Владимир - 26 июля 2017 г.

Да, можно

Ответить

Дмитрий - 31 июля 2017 г.

Добрый день. На что я могу рассчитывать, если досрочно погасил ипотеку? Допустим, за это время выплатил только по процентам банку 1200000, т.е. имею право вернуть 156000 при налоговом вычете? Если я прав, то в какой срок рассматривается подобный вычет?
(Никакими вычетами и выплатами до этого не пользовался)

Ответить

Владимир - 31 июля 2017 г.

Да, вы можете вернуть 156 тыс. руб. Заявление на НВ обычно рассматривается в течение месяца.

Ответить

Дмитрий - 1 августа 2017 г.

эти деньги можно получить единовременно или зависит от "белой" зарплаты? (т.е. при небольшой з/п будут выплаты частями каждый год)

Ответить

Владимир - 1 августа 2017 г.

Да, все зависит от з/п. Ежегодно вы можете получать НВ в размере 13% от годовой з/п.

Ответить

Дмитрий - 1 августа 2017 г.

Спасибо вам за ответы!
Последний вопрос: документы на вычет нужно подавать по месту текущей регистрации или по месту работы? (прописан в одном городе, а работаю, живу и брал ипотеку в другом)

Ответить

Владимир - 2 августа 2017 г.

По месту регистрации

Ответить

оксана - 3 августа 2017 г.

Добрый день. Подскажите,пожалуйста в 2006 году. я воспользовалась имущественным вычетом на покупку квартиры, в 2011 году я купила другую квартиру на которую брала ипотечный кредит. Могу ли я подать на налоговый вычет, на проценты по ипотеке?

Ответить

Владимир - 7 августа 2017 г.

При приобретении недвижимости гражданин имеет право на имущественный вычет как по расходам на саму квартиру, так и в отношении процентов, уплаченных при погашении ипотеки. Возможность отдельного заявления «ипотечного вычета» для граждан появилась в 2014 году, до указанного года отдельно заявить вычет по процентам было невозможно.
Таким образом, если гражданин до 2014 года уже получил основной вычет по квартире или иной жилой недвижимости, он сможет получить отдельно вычет по ипотечным процентам по второй недвижимости, но, при условии, что она приобретена уже после 2014 года (после вступления в силу изменений, предусматривающих возможность отдельного заявления данной льготы).
Таким образом, если основной вычет был получен до 2014 года и вторая недвижимость была приобретена в ипотеку также до 2014 года, отдельно заявить вычет по процентам будет нельзя.
Учитывая изложенное, Вы не сможете заявить вычет по ипотечным процентам, так как вторая квартира была приобретена до вступления в силу изменений, предусматривающих возможность отдельного заявления данного вида вычета (до 2014 года).

Ответить

Анастасия - 30 сентября 2017 г.

Добрый вечер! Подскажите,пожалуйста в 2013 году я купила квартиру в ипотеку. До сих пор не воспользовалась имущественным вычетом и вычетом по уплаченным процентам. С 2014 года по сегодняшний день нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я подать на налоговый вычет на покупку квартиры и вычет на проценты по ипотеке?

Ответить

Владимир - 30 сентября 2017 г.

Как только у вас снова появится официальный доход, с которого будет отчисляться НДФЛ, сможете. Пока можете оформить вычет на мужа, если он трудоустроен и платит подоходный налог.

Ответить

Дмитрий - 8 ноября 2017 г.

Добрый день. Квартира куплена в строящемся доме в 2016 году в ипотеку. На данный момент дом строится, срок сдачи 2019 год. Работаю официально. Могу ли я до оформления прав собственности/окончания строительства рассчитывать на налоговый вычет в счет погашения процентов или части основного долга по ипотеке?

Ответить

Владимир - 15 ноября 2017 г.

Момент возникновения права на имущественный вычет по ипотеке совпадает с моментом получения права на основной вычет по расходам на покупку жилья.
Для квартир, приобретенных по договору долевого участия, право на вычет, как основной, так и процентный, возникает с даты заключения акта приема-передачи.
При заявлении вычета Вы сможете учесть затраты на погашение кредита, произведенные до заключения акта приема-передачи квартиры.
Таким образом, вычет по процентам раньше возникновения права на основной вычет, получить не удастся, но затраты за период строительства и ввода дома в эксплуатацию можно будет учесть в декларации, при заявлении основного и ипотечного вычетов.

Ответить

Людмила - 6 февраля 2018 г.

Подскажите можно ли включить страховку заключенную при ипотеке в налоговый вычет?

Ответить

Олег - 20 августа 2018 г.

Добрый день! Спасибо за ценную информацию и исчерпывающие ответы!

Ответить

Инна - 23 января 2019 г.

Добрый день, подскажите пожалуйста, можно ли получить имущественный вычет одному супругов в полном объеме 260 т .руб.(так как другой уже получил вычет (по другой квартире)? И какая часть долевой собственности должна быть у него в связи с этим?

Ответить

Владимир - 24 января 2019 г.

Да, второй супруг может получить вычет в полном объеме, вне зависимости от размера части долевой собственности.

Ответить

Ольга - 21 марта 2019 г.

Здравствуйте, могу ли я воспользоваться возвратом подоходного налога на уплаченные проценты по ипотеке, если жилье приобретено у родственников?

Ответить

Владимир - 21 марта 2019 г.

Нет, если родственники это: муж/жена, родители/дети, сёстры/братья.

Ответить

Лариса - 8 апреля 2019 г.

Подскажите пожалуйста , имею ли право на налоговый вычет за покупку квартиры , если я являюсь ИП на УСН и в то же время работаю официально в другой организации ?

Ответить

Владимир - 8 апреля 2019 г.

Да, вы можете получить налоговый вычет с доходов от работы по найму

Ответить

Ирина - 9 мая 2019 г.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста я купила дом в 2018 году. Сделала налоговый вычет за тот год. Можно ли сейчас сделать возврат по процентам?или нужно ждать когда полностью за несколько лет верну вычет

Ответить

Владимир - 11 мая 2019 г.

Можете сразу делать вычет по процентам

Ответить

Анастасия - 31 июля 2019 г.

Здравствуйте. Я купила квартиру в 2012, ипотеку досрочно закрыла в 2015. Вычет почти полностью получила,но так как по состоянию здоровья уволилась,то недополучила небольшую часть. А с процентов так вообще не подавала. Сейчас я безработная. Могу ли я подать на возврат всех выплаченных процентов сейчас? Кредитный договор и справка из банка у меня есть

Ответить

Наталья - 12 августа 2019 г.

Здравствуйте!
Вы вправе получить вычет по ипотечным процентам за весь период выплаты ипотеки, но только при наличии налогооблагаемых доходов. То есть, заявляя вычет, допустим, в 2019 году за 2018 год, необходимо, чтобы в указанный период (в 2018 году) вы работали и отчисляли в бюджет (или это делал за вас работодатель) НДФЛ. Если подоходный налог в бюджет не уплачивался, вычет вы, к сожалению, получить не сможете.

Ответить

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Подписывайтесь на нас