Как рассчитать пенсию по старости

Пенсия по старости зачастую является единственным источником дохода для пожилого человека. Размер будущих выплат – предмет живого интереса граждан предпенсионного возраста. Хочется знать, на какую государственную поддержку можно рассчитывать на старости лет. Если владеть алгоритмом начисления, искомую сумму можно рассчитать самостоятельно.

Что такое пенсия по старости

Это ежемесячная пожизненная денежная выплата, которая назначается по достижении пенсионного возраста. Она подразделяется на 3 вида:

1. Страховая. Право на получение такого обеспечения имеют граждане установленного законом возраста, обладающие:

• необходимым количеством пенсионных баллов;
• трудовым стажем более установленного минимального порога.

2. По государственному пенсионному обеспечению. Её назначают работникам федеральных служб: сотрудникам силовых структур, военнослужащим, другим категориям государственных служащих.
3. Социальная. Её получают граждане пенсионного возраста, которые не набрали установленное количество баллов и не наработали нужный стаж.

В отдельных случаях социальную пенсию по старости могут назначить досрочно.

Кому назначают пенсию по старости в 2020 году

С 1 января 2019 года изменен минимальный пенсионный возраст. Он увеличен на 5 лет, и составляет 65 лет для мужчин и 60 для женщин. Возраст повышается постепенно, с переходным периодом.

Лица, достигшие необходимого возраста в 2020 году, должны иметь стаж работы более 11 лет, и набрать не менее 18,6 пенсионных баллов. Если нет достаточного стажа и не накоплены нужные баллы, предоставляется возможность оформить социальную пенсию. В этом случае выплаты начинаются на 5 лет позже, в 65 для женщин и 70 для мужчин. В статье 30 закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ определен перечень лиц, обладающих правом на досрочную пенсию.

Как рассчитать пенсию по старости

Человек, начавший трудовую деятельность в раннем возрасте, накапливает солидный стаж 65(60) годам. Он измеряется десятками лет. За это время неоднократно изменялась методика расчета пенсии. В связи с этим выплаты рассчитываются отдельно по периодам, используя пенсионные баллы, называемые индивидуальными пенсионными коэффициентами (ИПК). Период до 1991 года регламентируется Законом от 20.11.1990 N 340-1. Период с 1992 по 2015 год – Федеральным Законом от 17 декабря 2001 года N 173-ФЗ, С 2015 года применяется Федеральный Закон от 28.12.2013 N 400-ФЗ.

Итоговая выплата вычисляется из суммы накопленных за все периоды баллов, умноженная на его стоимость в год выхода на пенсию.

Период до 2002 года

Расчёты за данный период изначально ведутся в рублях, с последующим переводом в баллы. Размер накоплений определяется размером заработной платы и длительностью трудового стажа. Выплаты рассчитываются как величина расчетной пенсии (РП), к которой прибавляется сумма валоризации и индексации пенсий. Итог затем переводят в ИПК.

Учет стажа до 2002 года

За основу принимается подтвержденный документами трудовой стаж, умноженный на стажевый коэффициент (СК). Возможны два варианта:

1. Непрерывный стаж, наработанный в этот период, больше или равен 25 лет (мужчины) и 20 лет для женщин. В этом случае коэффициент равен 0,55. К этому прибавляется 0,01 за каждый год, превышающий указанную величину.

СК = 0,55 + 0,01 × , где – количество лет превышения.

   Максимальный СК ограничен на уровне 0,75.

2. Стаж меньше 25 (20) лет, тогда коэффициент равен 0,55.

Работа до 1991 года включается в общий стаж, но этот период выделяют отдельной строкой.

Учет зарплаты до 2002 года

Учитывается средняя зарплата за 2000 – 2001 год, либо за любые 5 лет непрерывного стажа до 2002 года (что выгоднее), с применением коэффициента среднемесячной зарплаты (КСЗ). КСЗ – это отношение среднемесячной зарплаты будущего пенсионера за принятый к расчету период к средней по РФ в то же время.

Расчет пенсии до 2002 года

Расчетная пенсия (РП) вычисляется по разным формулам, в зависимости от стажевого коэффициента:

1. СК больше 0,55. В этом случае РП = СК×СКЗ ×1671 – 450. Где 1671 – принятая среднемесячная з/п в 2000 – 2001 годах, 450 – размер базовой пенсии, выраженные в рублях.
2. СК равен 0,55. Мужчине, если отработано менее 25 лет, и женщине со стажем меньше 20 лет, добавляется еще один коэффициент. Он равен количеству отработанных лет, поделенному на 25(20).

Итоговая сумма не может быть меньше 250 руб. Далее проводится валоризация и индексация. Валоризация – это разовое увеличение РП на 10%. К этой сумме дополнительно прибавляется 1 % за каждый «советский» год стажа, т.е. до 1991 г.

Сумма всех коэффициентов с 2002 года равна 5,6148. Если расчетную пенсию после валоризации и индексации разделить на стоимость одного балла за этот период, равного 64,10 руб., получится сумма ИПК.

Период с 2002 по 2015 и с 2015 по 2020 год

В расчетах за эти периоды отправной точкой является сумма страховых взносов, накопившихся индивидуальных счетах в ПФР. Балльная система расчетов была введена с 2015 года, но период с 2002 года по 2015 год рассчитывается по аналогичному алгоритму.

Страховые взносы в 2020 году уплачиваются в размере 22 % от заработной платы. Из них на страховую части пенсии направляется 16 %, оставшееся – на обеспечение фиксированной выплаты к пенсии. Часть зарплаты, превышающая 912 000 руб. в год, облагается по ставке 10 %.

Индивидуальные предприниматели оплачивают ежегодные взносы в фиксированном размере. В 2020 году – 32 448 руб. К этому добавляется 1 % от дохода, превышающего 300 000 в год. Верхний предел по годовой сумме – 259 584 руб.

Узнать размер накоплений поможет справка о состоянии лицевого счета, выдаваемая в ПФР. Самостоятельный расчет осложнен тем, что условия формирования пенсионного капитала каждый год меняются.

Расчёт идет следующим образом:

1. Количество взносов, уплаченных за год, умножается на коэффициент индексации в том же периоде, итог суммируется.

2. Полученный результат делится на период ожидаемой выплаты пенсии (период дожития), равный 228 месяцев.
3. Итог двух первых действий делится на стоимость одного балла в год, в котором оформляется пенсия (в 2020 году 93,00 руб.).

В итоге получают количество ИПК, накопленное за данный период. Количество баллов = (сумма взносов + сумма индексации) 228 93,00

По какой формуле считают будущую пенсию

Пенсия складывается из следующих компонентов:

В 2020 году ФВ равняется 5686,25руб., она ежегодно индексируется.

Пример расчета страховой пенсии по старости

Допустим, гражданин проработал с 1982 года по 2020 год. Зарплата в 2001году составляла 2000 руб. За период с 2002 по 2020 год накоплено 5 000 000 руб. страховых взносов.  

Стаж до 2002 года равен 18 лет, что меньше 25-ти. Стажевый коэффициент равен 0,55, дополнительный коэффициент получится 18 ÷ 25 = 0,72. Зарплатный коэффициент: 2000 руб. ÷ 1671 руб = 1,197.

1. Применятся формула: РП = (КСЗ × 1671 × 0,55 – 450) × дополнительный коэффициент. (1,197 × 1671 руб. × 0,55 – 450) × 0,72 = 776,1 руб.
2. Прибавляем валоризацию: 776,1 + 10% = 853,7 руб.
3. Добавляем по 1% за 9 лет до 1991года: 853,7 руб. + 9% = 930,5 руб.
4. Умножаем на коэффициент индексации: 930,5 руб.× 5,6148 = 5 224,57 руб.
5. Определяем количество ИПК: 5224,57 руб. ÷ 64,10 руб. = 81,63

Итак: до 2002 года набрано 91,63 балла.

Теперь определяем количество баллов после 2002года.

5 000 000 ÷228 ÷ 93 = 235,8.

Итого набрано 81,63 + 235,8 = 317,43 балла. Размер выплаты будет равен 317,43 × 93,00 + 5686,25 (фиксированная выплата) = 35 207,66 руб.

Получилась очень неплохая пенсия.